Princípios a serem observados:

1 - Incluir temas como meio ambiente, desenvolvimento social e governança corporativa (ESG – Environmental, Social and Corporate Governance) nas análises de investimento e nos processos de tomada de decisão.

Recomendações:

• enfatizar as questões de ESG nas políticas de investimentos;
• apoiar o desenvolvimento de ferramentas, métricas e métodos de análises relacionados aos fatores de ESG;
• avaliar as capacidades dos gestores de investimentos internos de incorporar os fatores de ESG;
• avaliar as capacidades dos gestores de investimentos externos de incorporar os fatores de ESG;
• solicitar aos provedores de serviços em investimentos (como analistas financeiros, consultores, corretores, firmas de pesquisa ou agências de avaliação) que integrem os fatores de ESG em suas pesquisas e análises;
• motivar pesquisas acadêmicas entre outras sobre o assunto; e
• promover o treinamento em ESG para profissionais da área de investimentos.

2 - Sermos proprietários ativos e incorporar os temas de ESG nas políticas e práticas de detenção de ativos.

Acões possíveis:

• desenvolver e divulgar uma política de acompanhamento de participação ativa de acordo com os Princípios;
• exercitar os direitos de voto ou supervisionar a conformidade com a política de voto (no caso de terceirização);
• desenvolver capacidade de engajamento (por meios diretos ou por terceirização);
• participar do desenvolvimento de políticas, regulamentação e estabelecimento de padrões (tais como a promoção e proteção dos direitos dos acionistas);
• registrar as resoluções dos acionistas consistentes com a visão de longo prazo dos fatores de ESG;
• atuar com as empresas no engajamento sobre as questões de ESG;
• participar de iniciativas de engajamento cola-borativo; e
• solicitar aos gestores de investimentos que comprometam-se e relatem sobre o compromisso relacionado à ESG.

3 – Buscar a transparência adequada nas empresas em que investimos quanto às questões de ESG.

Acões possíveis:

• solicitar relatórios padronizados sobre as questões de ESG (usando ferramentas como Relatórios de Responsabilidade Sócio Ambiental, entre eles o Global Reporting Iniciative- GRI);
• solicitar que as questões relacionadas à ESG sejam integradas dentro dos relatórios financeiros anuais;
• solicitar informações a empresas no que se refere a adoção ou aderência às normas relevantes, padrões, códigos de condutas ou iniciativas internacionais (tal como o Pacto Global das Nações Unidas); e
• apoiar as iniciativas e resoluções dos acionistas que promovem a divulgação de ESG.

4 – Promover a aceitação e a implementação dos princípios no conjunto de investidores institucionais.

Acões possíveis:

• incluir requisitos relacionados aos Princípios nas solicitações de propostas (RFPs – Requests for Proposals);
• alinhar mandatos de investimentos, procedimentos de monitoramento, indicadores de desempenho e estruturas de remuneração de forma adequada (por exemplo, garantir que processos de gestão de investimentos considerem horizontes de longo prazo quando apropriado);
• comunicar as expectativas com relação aos fatores de ESG para prestadores de serviços de investimentos;
• rever as relações com os prestadores de serviços que não cumpram as expectativas de fatores de ESG;
• apoiar o desenvolvimento de ferramentas para avaliação da integração à ESG; e
• apoiar o desenvolvimento de regulações ou de políticas que permitam a implementação dos Princípios.

5 – Trabalhar juntos para reforçar nossa eficiência na implantação dos Princípios.

Acões possíveis:

• apoiar/ participar de rede de relacionamento e informação para compartilhar ferramentas e recursos e fazer uso de relatórios de investidores como fonte de aprendizagem;
• endereçar coletivamente assuntos emergentes relevantes; e
• desenvolver ou apoiar iniciativas de colaboração consideradas adequadas.

6 – Divulgar nossas atividades e progressos em relação à implementação dos Princípios.

Acões possíveis:

• divulgar como os fatores de ESG estão integrados com as práticas de investimentos;
• divulgar atividades de acompanhamento das empresas (votação, engajamento, políticas de diálogo);
• divulgar o que é solicitado aos prestadores de serviços em relação aos Princípios;
• comunicar aos beneficiários sobre as questões da ESG e os Princípios;
• relatar sobre o progresso e/ou realizações relacionadas aos Princípios usando uma abordagem Comply or Explain *
• buscar determinar o impacto dos Princípios; e
• fazer uso dos relatórios para estimular a consciência de um grupo mais amplo de atores-partes interessadas.

(*) A abordagem Comply or Explain requer que os signatários relatem como os princípios estão sendo executados ou forneçam uma explicação sobre os itens que eles não estão de acordo.