NOTAS EXPLICATIVAS 1.Contexto Operacional 2. Planos de Benefícios 3. Apres. das Demonst. Contábeis 4. Fato Relevante 5. Principais Práticas Contábeis 6. Realizável - Progr. Previdencial 7. Realizável - Progr. Investimentos 8. Renda Fixa 9. Renda Variável 10. Invest. Imobiliários 11. Oper. com Participantes 12. Invest. Plano PREVI Futuro 13. Invest.- Capec 14. Exigível Operacional 15. Exigível Contigencial
16. Exigível Atuarial 17. Provisões Matemáticas - Plano 1 18. Provisões Matemáticas - PREVI Futuro 19. Equilíbrio Técnico 20. Fundos 21. Demonstração de Resultados
FUNDOS
A evolução dos Fundos está demonstrada a seguir:
a) Programa Previdencial
O item 4 destas Notas trata da utilização dos Fundos Paridade do Programa Previdencial, no valor total de R$ 6.122.392 mil, o que explica a redução evidenciada neste Programa.
Em 2006, foi aprovada a constituição de três novos Fundos para o Plano PREVI Futuro, como segue:
Finalidade específica:
(1) cobrir os custos com modificações necessárias ao Plano ao longo de 2007.
(2) permitir apuração de resultado técnico que melhor reflita a situação do Plano.
(3) recompor saldo de contribuições patronais da Parte II de participantes que
reingressarem no Plano.
(4) proteger o Plano de riscos que podem provocar variações dos compromissos do Plano.
O Fundo da Carteira de Pecúlios - Capec acumulou R$ 134.083 mil, com evolução de R$ 21.192 mil em relação a 2005.
b) Programa Administrativo
O Fundo do Programa Administrativo tem por finalidade garantir os gastos excedentes relativos à manutenção da estrutura administrativa da PREVI. É constituído pelo resultado positivo encontrado na apuração das receitas e despesas do Programa.
Foi efetuado aporte no Fundo Administrativo no valor de R$ 193.143 mil (R$ 175.569 mil em maio e R$ 17.574 mil em dezembro/2006) em decorrência da redução de 40% das contribuições do Plano de Benefícios 1. Ao final do exercício, o Fundo Administrativo atingiu o montante de R$ 485.551 mil (R$ 195.909 mil em 2005).
c) Programa de Investimentos
Os Fundos do Programa de Investimentos são constituídos de percentuais cobrados mensalmente nas prestações de Empréstimos Simples e de financiamentos imobiliários, estabelecidos nos regulamentos em vigor.
Destinam-se à quitação dessas operações em caso de morte do mutuário, de resíduos que porventura existam após o prazo contratual, assim como suportar os deságios dos saldos devedores de contratos de financiamentos imobiliários dos mutuários que aderiram à Nova Carim, distribuído conforme quadro abaixo:
